Mai jos găsiţi raportul privind executarea Bugetului pentru Trimestrul II din 2011.
Alte documente privind executarea bugetului pentru perioadele precedente pot fi descărcate aici:
Raport privind executarea Bugetului pentru Trimestrul II din 2011,
Raport privind executarea Bugetului pentru Trimestrul I din 2011,
Bugetul pentru anul 2011,
Raport privind executarea Bugetului pentru anul 2010.
*************************************************
Nota explicativă la Raportul privind executarea bugetului satului Coloniţa pe II trimestru anul 2011
I. Explicaţii la rapoartele despre executarea bugetului (pe compartimente)
Punctul 1
Bugetul satului Coloniţa
Partea de venituri a bugetului satului Coloniţa pe anul 2011 a fost executată în sumă de 24545.9 mii lei la nivel de 83.9 la sută faţă de planul precizat pe această perioadă în sumă de 2915.6 mii lei .
Structura executării bugetului satului Coloniţa pe sursele principale de venituri în anul 2011 se caracterizează prin următorii indicatori:
(mii lei)
| Specificaţia |
Planul precizat pe anul 2011 |
Executat
(realizări) |
Devieri
(+; -)
|
Nivelul executării (%) |
| Suma
(mii lei) |
Ponderea (%) |
Suma
(mii lei) |
Ponderea (%) |
| Venituri globale, din care: |
5386,8 |
100,0 |
2504.4 |
46 |
-2882.4 |
54 |
| Încasări directe şi integrale ale impozitelor, taxelor şi altor venituri (venituri proprii) |
673,0 |
12 |
317.5 |
47 |
-355.5 |
53 |
| transferuri de la bugetul de stat |
4604,8 |
86 |
2128.4 |
46 |
-2476.4 |
54 |
| mijloace speciale |
109,0 |
2 |
58.5 |
54 |
-50.5 |
46 |
Încasările la capitolul „Mijloace din vânzarea şi privatizarea bunurilor proprietate publică” la situaţia din 01.07.2011 au fost asigurate la nivel de 202.9 la sută faţă de planul precizat în sumă de 150,0 mii lei, majorînduse cu 1288,5 mii lei, inclusiv din:
- vânzarea terenurilor proprietate publica a UAT – 1288,5 mii lei.
Bugetul satului Coloniţa
În suma totală a veniturilor bugetului local Coloniţa ponderea încasărilor impozitelor şi plăţilor de bază a constituit 317,5 mii lei sau 47,2 la sută. Faţă de prevederile pe perioada de gestiune încasările au fost realizate la nivel de 355,5 la sută, neasigurând prevederile planului 86,1 mii lei.
Neîncasările prevederilor planului precizat pe perioada de gestiune au fost neasigurate, în fond, din contul încasărilor la:
- impozitul pe venitul din salariu în sumă de 127,9 mii lei, care constituie o pondere de 54,3 la sută din suma încasărilor impozitelor şi taxelor.
- impozitele pe veniturile din activitate de întreprinzător (111.20;21;22) în sumă de 96,2mii lei, constituie o pondere de 3,8 la sută.
- plata pentru arenda pentru terenurile cu alta destinaţie decât cea agricolă este asigurată în sumă de 16,5 mii lei cu 50,8 mii lei supra prevederilor planului.
Încasările la taxele locale au fost asigurate în sumă totală de 101,6 mii lei la nivel de 82 la sută faţă de prevederile planului în sumă de 3,9 mii lei, asigurând prevederile cu 3,9 mii lei.
Supra încasările taxelor locale au fost realizate în fond din contul încasărilor la:
Transferurile în perioada de gestiune au fost executate în sumă de 2128,4 mii lei la nivel de 42,8 la sută faţă de planul anual precizat în sumă de 4604,8 mii lei.
Punctul 2
Partea de cheltuieli a bugetului satului Coloniţa pe perioadă a fost executată în sumă de 3367,8 mii lei sau la nivel de 46,2 la sută din prevederile planului precizat pe anul 2011 în sumă de 7207,4 mii lei.
Cheltuielile bugetului satului Coloniţa la componenta de bază s-au executat în sumă de 3329,0 mii lei şi deţin ponderea de 57.5 la sută din totalul cheltuielilor executate, fiind utilizate alocaţiile prevăzute pe perioada de gestiune în sumă de 4620,0 la nivel de 69,8 la sută.
Din contul mijloacelor speciale s-au executat cheltuieli în sumă de 38,8 mii lei, fiind utilizate parţial alocaţiile prevăzute pe perioada de gestiune la nivel de 80,7 la sută.
La componenta bugetului „Proiecte investiţionale” au fost executate cheltuieli în sumă de 16.8 mii lei sau la nivel de 86, la sută din prevederile planului precizat pe anul 2011.
Grupa 01 „Servicii de stat cu destinaţie generală”
şi organele administrative municipale
Pe anul 2011 la grupă principală „Servicii de stat cu destinaţie generală” au fost prevăzute alocaţii în sumă de 431.1 mii lei. Au fost executate cheltuieli în sumă totală de 224.8 mii lei sau 52 la sută din prevederile planului precizat, cheltuielile efective au constituit 306 mii lei. Executarea cheltuielilor de bază la această grupă constituie 306 mii lei sau 100 la sută din totalul cheltuielilor executate la acestă grupă.
Cheltuielile de întreţinerea personalului de deservire a clădirilor administrative (grupa de cheltuieli 20.09.015) au constituit 21 mii lei sau, fiind utilizate alocaţiile precizate la nivel de 46 la sută. Cheltuielile efective au constituit 21.8 mii lei. Numărul de personal de deservire a clădirilor administrative a constituit pe această perioadă 3 unităţi.
La grupa principală 06.00.00 „Învăţămîntul” pentru întreţinerea organelor administrative au fost prevăzute 2870,7 mii lei, au fost executate cheltuieli în sumă de 560,5 mii lei, fiind utilizate alocaţiile la nivel de 19,5 la sută. Cheltuielile au fost executate din contul componentei de bază în sumă de 560,5. Cheltuielile efective constituie 656,7 mii lei.
Pe parcursul perioadei de gestuine au fost întreţinute 109 unităţi de personal.
La grupa principală 08.00.000 „Cultura” pentru întreţinerea organelor administrative au fost prevăzute 159,6 mii lei, au fost executate cheltuieli în sumă de 57,3 mii lei, fiind utilizate alocaţiile la nivel de 36 la sută. Cheltuielile au fost executate din contul componentei de bază. Cheltuielile efective constituie 57,7 mii lei.
Pe parcursul perioadei de gestuine au fost întreţinute 5 unităţi de personal.
La grupa principală 10.00.000 „Asigurarea şi susţinerea socială” pentru întreţinerea organelor administrative au fost prevăzute 29,6 mii lei, au fost executate cheltuieli în sumă de 11,7 mii lei, fiind utilizate alocaţiile la nivel de 40 la sută. Cheltuielile au fost executate din contul componentei de bază. Cheltuielile efective constituie 3,6 mii lei. Pe parcursul perioadei de gestuine au fost întreţinute 1 unitate de personal.
Grupa principală 6 “Învăţămîntul”
Pentru întreţinerea instituţiilor de învăţământ preuniversitar şi desfăşurarea acţiunilor în domeniul învăţământului pentru anul 2011 au fost aprobate mijloace în sumă de 4917,6 mii lei, inclusiv mijloace bugetare – 4818,6 mii lei, mijloace speciale - 99,0 mii lei.
În rezultatul rectificării bugetului municipal şi bugetelor UTA pe parcursul anului 2011 planul precizat a constituit 5384,8 mii lei, inclusiv mijloace bugetare – 5285,8 mii lei, mijloace speciale – 99,0 mii lei.
Analiza executării cheltuielilor de bază pe parcursul anului 2011, respectiv pe grupe şi tipuri de instituţii la ramura ,,Învăţământul” este reflectată în tabelul de mai jos:
Tabelul nr. 1
Executarea bugetului satului Coloniţa pe tipuri de instituţii de
învăţământ pe anul 2011 (cheltuieli de bază)
(mii lei)
| Denumirea tipului de instituţii |
Plan precizat pe anul 2011 |
Executat pe anul 2011 |
Devieri pe anul 2011 |
|
| Cheltuielile de casă |
Cheltuielile efective |
De la cheltuieli de casă |
De la cheltuieli efective |
|
| 1 |
2 |
4 |
5 |
6(4-2) |
7(5-2) |
|
| 6.01.051,,Instituţii preşcolare» |
1425,0 |
729,2 |
809,7 |
-695,8 |
-615,3 |
|
|
| 6.3.338,,Licee» |
3772,0 |
1920,6 |
2365,1 |
-1851,4 |
-1406,9 |
|
|
| 6.7.73,,Contabilităţi centralizate» |
88,7 |
30,6 |
30,6 |
-58,1 |
- 58,1 |
|
|
|
| TOTAL GENERAL |
5285,8 |
2680,4 |
3205,4 |
-2605,3 |
-2080,3 |
|
|
|
Grupa principală 08 „Cultura, arta şi acţiunile pentru tineret”
Pentru întreţinerea instituţiilor de cultură pe anul 2011 în bugetul satului Coloniţa au fost prevăzute mijloace financiare în sumă de 159,6 mii lei, planul precizat pe anul 2011 a constituit 159,6 mii lei. Cheltuielile de casă s-au cifrat la 57,3 mii lei sau 36 la sută faţă de planul precizat, cheltuielile efective au însumat 57,7 mii lei sau 36 la sută de la planul precizat.
Grupa principală 10
“Asistenţa socială şi susţinerea socială”
În procesul executării bugetului pe anul 2011, planul aprobat pe anul 2011 a constituit 29,6 mii lei, planul precizat a constituit 170.7. Cheltuielile de casă s-au cifrat la 152.8 mii lei sau 76,1 la sută faţă de planul precizat, cheltuielile efective au însumat 152.0 mii lei sau 75,9 la sută de la planul precizat.În legătură alocarea mijloacelor financiare pentru acordarea de ajutor material unic angajaţilor din sfera bugetară conform deciziiilor Consiliului municipal Chişinău, planul precizat a constituit 170,7 mii lei, executat – 152,8 mii lei sau 76,1 la sută faţă de planul precizat.
Grupa principală 15 „Gospodăria comunală şi gospodăria
de exploatare a fondului de locuinţe”
În bugetul municipal Chişinău aprobat pe anul 2011 la întreţinerea şi reparaţia a obiectivelor locativ-comunale au fost prevăzute alocaţii în sumă totală de 63,7 mii lei , planul precizat pe anul 2011 a constituit 1037,9 mii lei,au fost executate alocaţii în conformitate cu Dicizia consiliuli sătesc Coloniţa în sumă de 590,0 mii lei. Cheltuielile de casă s-au cifrat la 189,6 mii lei sau 35,4 la sută faţă de planul precizat, cheltuielile efective au însumat 150,4 mii lei sau 45,5 la sută de la planul precizat.
Datorii debitoare sunt acumulate la contul grupei 15.02.179 suma de 39,2 mii lei sau transferat mijloace financiare pentru amenanjarea teritoriului adiacent cimitirului ,construcţia şi lărgirea gardului din prejurul cimitirului.
Datoriile creditoare în sumă de 24,8 mii lei este formată în anii precedenţi (cu termen de achitare expirat) pentru lucrările iluminatul stradal.
Punctul 3
Grupa principală 06 „Învăţământul”
Suma veniturilor de mijloace speciale ale instituţiilor de învăţământ din satul Coloniţa aprobate pe anul 2011 a constituit 99,0 mii lei,
Veniturile de casă pe perioada anului 2011 au fost de 58,5 mii lei, veniturile efective – 57,0 mii lei. Devierile de la veniturile de casă sunt mai mici faţă de planul precizat cu 79,3 mii lei, iar veniturile efective sunt mai mari ca planul precizat pe perioada de gestiune cu 0,5 mii lei. Devierea formată la categoria I „Servicii cu plată” s-a format în legătură cu marirea numărului de copii în instituţiile preşcolare.
Grupa principală 15 „Gospodăria comunală şi gospodăria
de exploatare a fondului de locuinţe”
Suma veniturilor de mijloace speciale ale instituţiilor din satul Coloniţa aprobate pe anul 2011 a constituit 10,0 mii lei.
Punctul 13
Pentru finanţarea investiţiilor capitale Planul precizat pe anul 2011 a constituit 690,0 mii lei alocat în conformitate cu Decizia consiliului local Coloniţa, pentru lucrari de proiectare şi asfaltare str. Decebal şi Unirii a fost alocată suma de 450.0 mii lei , 50,0 mii pentru constructia apeductului si sistemei de canalizare din str. Valea Lacului, pentru construcţia terenului de minifotbal au fost alocate 100,0 mii lei şi au fost alocate 90,0 mii lei pentru proiect de canalizare a străyilor Luceafărul ,Alexandru cel bun, Ciocana Veche, Pădurilor ,B.P.Haşdeu , Mihai Viteazul.
II. Explicaţii la raportul pe programe (realizarea indicatorilor de performanţă)
III. Explicaţii la rapoartele pe reţea, state şi contingente
Punctul 16
Grupa principală 06 „Învăţământul”
Total instituţiile de învăţămînt
Conform situaţiei de la 01.0.2011 funcţionează 3 de instituţii de învăţămînt preuniversitar, inclusiv:
:
- instituţiile preşcolare-1
- licee-1
- contabilităţile centralizate-1
Instituţiile preşcolare
Conform situaţiei de la 01.07.2011 funcţionează 1 grădiniţă cu 6 grupe. Contingentul de copii în grădiniţe constituie151. Completarea grupelor în mediu în grădiniţe constituie :12 ore — 151 copii;
Licee
La sfârşitul perioadei de gestiune numărul instituţiilor constituie 1. Numărul de clase în medu constituie -22 şi 441 de elevi . Numărul mediu real de elevi în clasă este de 25, inclusiv pe grupele de clase: I-IV – 161 elevi, V-IX – 200 elevi, X-XII – 80 elevi. Conform bugetului completarea a fost în total 442, inclusiv pe grupe de clase: I-IV – 161 elevi; V-IX – 198 elevi, X-XII – 83 elevi.
Grupa principală 08 „Cultura, arta şi acţiunile pentru tineret”
Grupa principală 8 „Cultura” include 2 instituţii, inclusiv 1 biblioteca cu un număr de 1 unitate la 01.07.2011, cheltuielile de casă –5,4mii lei, cheltuielile reale au constituit 5,5 mii lei sau 46,2 la sută faţă de planul precizat, inclusiv pentru retribuirea muncii – 4,4 mii lei.
La tipul 089 „Palatele şi casele de cultură” se atribuie 1 instituţie cu 4 unităţi la 01.07.2011. Cheltuielile de casă au constituit 46,4 mii lei, cele efective fiind de 46,7 mii lei şi 37,5 la sută faţă de planul precizat.
Grupa principală 10 “Asistenţa socială şi susţinerea socială”
Tipul 293 „Serviciul specializat de asistenţă socială”
Pentru acest tip în bugetul pe anul 2011 au fost planificate mijloace în sumă de 29,6 mii lei în vederea întreţinerii a 1 lucrători sociali pentru acordarea de ajutor cetăţenilor.,pentru întreţinerea cărora s-au cheltuit 11,7 mii lei sau 39,5 la sută faţă de planul precizat, care a constituit 29,6 mii lei.
Punctul 18
Total instituţiile de învăţămînt
Salariul mediu lunar al angajaţilor din instituţiile de învăţămînt din municipiu la situaţia din 01.07.2011 constituie 656,7 lei,inclusiv al personalului de conducere- 65,4 lei, educatorilor-85,5 lei, pedagogilor -357,5 lei, personalul administrativ economic şi auxiliar-119,4 lei.
Punctul 19
IV. Explicaţii la datoriile debitoare şi creditoare
Punctul 20
Conform raportului pe anul 2011 privind executarea bugetului satului Coloniţa , la situaţia de la 01.01.2011 în comparaţie cu datele anului 2011, suma datoriilor cu termenul de achitare expirat ale instituţiilor publice şi ale întreprinderilor municipale a constituit (conform tabelului ):
(mii lei)
| |
Bugetul satului Coloniţa |
Devieri
(+, -) |
| Datorii |
01.01.2011 |
01.07.2011 |
| |
|
|
|
| Debitoare |
108,6 |
116,0 |
+7,4 |
| Creditoare |
475,0 |
1049,8 |
+574,8 |
Cele mai semnificative datorii creditoare cu termenul de achitare expirat la bugetul local au înregistrat următoarele instituţii publice:
| Denumirea
instituţiei |
Suma (mii lei) |
% (ponderea în datoriile expirate buget. local) |
Notă
|
| v Grupa 01 „Servicii de stat cu destinaţie generală” |
31,0 |
56 |
- Sumă de 3,9 mii lei la art. 113.03 pentru rechizite de birou şi mărfuri de uz gospodăresc; 14,8 reprezintă suma ne achitată pentru spălarea sistemei din cauza căci contractul nu a fost înregistrat la trezoreria de stat. |
| v Grupa principală 15 „Gospodăria comunală şi gospodăria
de exploatare a fondului de locuinţe”
|
24,8 |
31 |
- Suma de 24,8 mii lei, reprezintă suma ne achitată pentru iluminatul stradal din cauza căci contractul nu a fost înregistrat la trezoreria de stat. |
Totodată, vă mai informăm că datoriile creditoare cu termenul de achitare expirat ale bugetelor UATde nivelul I la situaţia de raportare au constituit 55,8 mii lei, dintre 3,9 mii lei au fost alocate mijloace financiare prin Decizia Consiliului local.
Datoria debitoare cu termenul de achitare expirat înregistrată la bugetul local s-a majorat cu 574,8 mii lei comparativ cu datele de la 01.01.2011.
Cele mai considerabile datorii debitoare cu termenul de achitare expirat au fost înregistrate la următoarele instituţii publice:
| Denumirea
instituţiei |
Suma
(mii lei) |
% (ponderea în datoriile expirate buget. municipal)
|
Notă |
| v Grupa 01 „Servicii de stat cu destinaţie generală” |
18,6 |
31,7 |
- la situaţia de 01.04.2011,
-suma de 11,3 mii lei a fost înregistrată la art.113.03 art.113.13 2,8 mii lei , art.113.45 4,5 mii lei către firmele care au în registrat datorii debitoare cu termen expirat au fost expediate reclamaţii pentru a justifica sumele date sau a returna mijloacele financiare. |
|
|
|
|
|
|
| v Grupa principală 06 „Învăţământul” |
36,0 |
61,4 |
- datoria în sumă de 21,7 mii lei Datoria va fi stinsă pe măsura decontării acestor materiale, cu prezentarea actelor justificative;
- 14,3 Datoria va fi stinsă pe măsura decontării acestor materiale, cu prezentarea actelor justificative; |
|
|
|
| v Grupa principală 08 „Cultura, arta şi acţiunile pentru tineret” |
4,0 |
6,9 |
- 4,0 mii lei,08.05.085 la atr . 113.45SRL Advalorem (din martie 2009);
|
V. Explicaţii la bilanţ
Punctele 21, 22, 23
„Bilanţul executării bugetului instituţiei din contul veniturilor /cheltuielilor de bază” (formularul nr.1) pe anul 2011 reflectată circulaţia mijloacelor băneşti, valorilor materiale, decontărilor şi fondurilor, efectuate din contul mijloacelor bugetare.
La subconturile balanţei componentei de bază (010-019) „Mijloace fixe” valoarea totală a mijloacelor fixe la situaţia din 01.07.2011 a constituit 27494,0 mii lei, comparativ cu datele de la începutul anului suma s-a majorat cu 311,9 mii lei, majorarea mijloacelor fixe în instituţiile publice a avut loc în legătură cu procurarea din contul articolului 242,,Procurarea mijloacelor fixe” – 311,9 mii lei.
La subcontul 250 „Fondul mijloacelor fixe” – 17821,5mii lei.
Obiectele de mică valoare şi scurtă durată (subconturile 070-073) constituie suma de 598,8 mii lei sau cu 2.0 mii lei mai mult comparativ cu datele înregistrate la începutul anului curent.
Valoarea totală a materialelor şi produselor alimentare la 01.07.2011 însumează 61,7 mii lei, comparativ cu datele la începutul anului, soldul s-a majorat cu 13.4 mii lei.
La contul bugetar ale unităţi administrativ-teritoriale s-au înregistrat la contul trezorerial mijloace băneşti în sumă de 1424,3 mii lei (subcontul 107). Cuantumul mijloacelor financiare s-a majorat cu 555,3 mii lei comparativ cu cel înregistrat la 01.01.2011.
La subcontul 132 „Documente băneşti” s-a format suma de 0 mii lei (tichetele de benzină şi motorină, plicurile, timbrele poştale, carnetele de muncă), cu o majorare de mii lei.
La subcontul 135 „Investiţii pe termen lung în părţi nelegate” este înregistrată suma de 1369.7 mii lei, care a rămas constantă şi reflectă valoarea bunurilor transmise în folosinţă instituţiilor medico-sanitare publice ale unităţilor teritorial-administrative din componenţa satului Coloniţa . întreprinderile municipale.
La pasivul bilanţului suma subconturilor 135 şi este egală cu subcontul 265 „Fondul investiţional” şi constituie 1369.7mii lei.
- la subconturile 182-188 „Decontări prin virament cu personalul” – 21,4 mii lei. Aceasta este datoria credtoare.
Toate datoriile menţionate sunt curente. Aceasta se referă la subcontul 198 ,,Decontări privind contribuţiile asigurărilor sociale de stat obligatorii cu BASS” unde datoriile creditoare constituie 47,4 mii lei. Analogic la subcontul 199 ,,Decontări privind primele de asigurare obligatorie de asistenţă medicală cu CNAM”, datoria creditoare – 8,0mii lei.
Datoria creditoare faţă de personal privind retribuirea muncii (subcontul nr. 180) constituie 257,2 mii lei, care a fost plătită pentru luna iunie 2011.
Decontările creditoare cu titularii de avans (subcontul 160) la 01.07.2011 au constituit 0,6 mii lei, soldul s-a micşorat cu 0,3 mii lei, comparativ cu datele de la începutul anului. La subcontul 200 „Cheltuieli bugetare pentru întreţinerea instituţiei şi pentru alte activităţi” este înregistrată suma de 4371,4 mii lei, care reflectă cheltuielile reale pe anul 2011 în sumă de 3896,4 mii lei în entităţile care ţin evidenţa contabilă în sistemul bugetar.
Soldul la subcontul 230 „Finanţarea din buget pentru cheltuielile instituţiei şi pentru alte activităţi” constituie 3574,8 mii lei.
Bilanţul executării bugetului instituţiei din contul mijloacelor şi fondurilor speciale
Valoarea totală a mijloacelor fixe (subconturile 010-019) la 01.07.2011 constituie 803,9 mii lei Suma totală s-a majorat cu 131,5 mii lei comparativ cu datele de la începutul anului.
Soldul mijloacelor băneşti la subcontul 111 „Contul curent al mijloacelor speciale” la conturile curente în Trezoreria teritorială Chişinău – bugetul satului Coloniţa se cifrează la 149,5 mii lei La contul curent privind alte mijloace la subcontul 112 s-au acumulat mijloace intrate în posesia instituţiei pentru desfăşurarea licitaţiei în sumă de 153,5 mii lei, în pasivul bilanţului îi corespunde subcontul 174 „Decontări privind sumele în depozit” în sumă de 153,5 mii lei.
Punctul 25
Punctul 26
La situaţia din 01.07.2011, datoriile privind lipsurile şi delapidările de mijloace băneşti şi valori materiale au însumat 115,3 mii lei, suma dată prezintă datoriile istorice privind lipsurile şi delapidările, care s-au format în perioada anilor 2000-2006, constituind 115,3 mii leicare se află la organele de anchetă.
VI. Altă informaţie adiţională
Punctul 28
Punctul 29
Urmare a examinării rapoartului financiar pe anul 2011, precum şi analizei detaliate a neajunsurilor depistate, au fost luată Decizie de către Consiliul local coloniţa referitor la diminuarea, cât şi neadmiterea pe viitor, a datoriilor debitoare şi creditoare cu termenul de achitare expirat, a supracheltuielilor, asupra nevalorificării depline a mijloacelor financiare, precum şi a corectitudinii atenţionîndu-se reflectării indicilor prezentaţi în raport.
Informaţii generale
Punctul 30 ,Punctul 31, Punctul 32, Punctul 33, Punct
Ex.Toaca
- peste 1700 prieteni
- peste 480 prieteni
